Пояснения к декларации по налогу на прибыль
Здравствуйте!
Очень прошу подсказать.
У нас ООО, ОСН, сдана декларация по прибыли за 9 мес2015г. По стр.010 прил.2 к листу2 указаны прямые расходы по реализованным товарам,
доходы от реализации покупных товаров указаны по стр.010 и 012 прил.1 к листу 02
Пришло требование о предоставлении пояснений, т.к.
"в декларации выявлены следующие разногласия: заявлены прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам (строка010 Прил2 к Листу02 декларации) при отсутствии выручки от реализации товаров (строка 011 Приложения 1 к Листу02 декларации). Необходимо предоставить уточненную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев 2015г., в которой указать сумму выручки от реализации товаров, услуг по строке 011 Приложения 1 к Листу 02 и (или) не указывать по строке 010 Приложения 2 к листу 02 прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам".
Вопрос: строка 011 - это выручка от реализации товаров собственного производства. У нас собственного производства нет. И я не могу изменить декларацию так, как мне предложено налоговым инспектором. Или же я не так понимаю?
Заранее спасибо всем ответившим.
Очень прошу подсказать.
У нас ООО, ОСН, сдана декларация по прибыли за 9 мес2015г. По стр.010 прил.2 к листу2 указаны прямые расходы по реализованным товарам,
доходы от реализации покупных товаров указаны по стр.010 и 012 прил.1 к листу 02
Пришло требование о предоставлении пояснений, т.к.
"в декларации выявлены следующие разногласия: заявлены прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам (строка010 Прил2 к Листу02 декларации) при отсутствии выручки от реализации товаров (строка 011 Приложения 1 к Листу02 декларации). Необходимо предоставить уточненную декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев 2015г., в которой указать сумму выручки от реализации товаров, услуг по строке 011 Приложения 1 к Листу 02 и (или) не указывать по строке 010 Приложения 2 к листу 02 прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, услугам".
Вопрос: строка 011 - это выручка от реализации товаров собственного производства. У нас собственного производства нет. И я не могу изменить декларацию так, как мне предложено налоговым инспектором. Или же я не так понимаю?
Заранее спасибо всем ответившим.
Comments
-
Добрый день!
Если вы торгующая организация, то прямые расходы указывайте по строке 020, 030 Прил.2 к Листу 2, а не по строке 010.
Сдайте корректировку - сумму прямых расходов из строки 010 перенесите в 020 и 030. -
Цитата: Добрый день!Если вы торгующая организация, то прямые расходы указывайте по строке 020, 030 Прил.2 к Листу 2, а не по строке 010.Сдайте корректировку - сумму прямых расходов из строки 010 перенесите в 020 и 030.Спасибо за ответ! Согласна, что можно так сделать. Но тогда вопрос - почему только за 9 месяцев 2015 у них вопрос? Мы за все годы существования, подавали в декларации по прибыли прямые расходы по стр.010 прил.2 к листу 2. Мне теперь все декларации за год корректировать?
-
Думаю все декларации корректировать не надо.
А по поводу возникшего именно в данный момент вопроса, кто его знает: может программу усовершенствовали, может инспектор новый пришел. -
Спасибо за оперативные ответы. Сдала корректировку, посмотрим, что дальше.
